海外FX

海外FXの税金対策方法とは?!方法や注意点を徹底解説!!

海外FXは海外の会社を使用するとしても、年間で一定の取引利益が出ていれば税金の支払い義務が生じます。

国内FXよりも高い税率が課せられるので、税金対策を行う事が重要となるのです。

税金対策をすることで余計な税金を支払わずに、取引利益を効率よく手元に残せます。

このページではそんな、海外FXの税金対策というテーマで、対策方法や注意点を詳しく解説していきます。

トウシくん
トウシくん
ルールは守ったうえで必要な税金対策をしていきましょう。

海外FXの税制区分

海外FXで出た利益は総合課税制度で決まります。

FX以外に所得収入がある場合は合算して計算される方式です。

カワセちゃん
カワセちゃん
所得が多ければ多いほど払う税金も多くなるんだよね?
ジャパンちゃん
ジャパンちゃん
その通り!
給与所得+FX利益の総合収入で計算される仕組みだよ。
総合所得 課税率 控除額
195万円以下 15%(所得税5%+住民税10%) 0円
195万円~330万円 20%(所得税10%+住民税10%) 97,500円
330万円~695万円 30%(所得税20%+住民税10%) 427,500円
695万円~900万円 33%(所得税23%+住民税10%) 636,000円
900万円~1800万円 43%(所得税33%+住民税10%) 1,536,000円
1800万円~4000万円 50%(所得税40%+住民税10%) 2,796,000円
4000万円以上 55%(所得税45%+住民税10%) 4,796,000円

日本は累進課税制の採用により、総合所得が多いほど税金も高くなる仕組みです。

海外FXで出た収益と本業やアルバイトで得た給与所得が同じ区分で計算されます。

トウシくん
トウシくん
つまり税金対策では課税対象額を減らして、全体の所得を抑えることが目的となるわけです。

海外FXの税金対策方法

次に、海外FXで収益を得た際にどのようにして税金対策をしていくのかを解説します。

FX取引をしてからでは遅い方法もあるので、事前にしっかり把握しておきましょう。

ボーナスを使った節税対策

海外FXでは、会社によって豊富なボーナス制度が提供されています。

ボーナス制度の豊富な海外FX
  • XM Trading
  • GEMFOREX
  • FXGT
  • IS6FX
  • iFOREX

それぞれボーナス額や付与条件は異なりますが、このボーナスを活かすと節税にも繋がるのです。

  • A社:入金100%ボーナスで10万円(証拠金20万円)
    →取引後20万円の損失
  • B社:ボーナス制度無し(証拠金10万円)
    →取引後30万円の利益

A社で20万円の損失が出る一方で、B社では30万円の利益が出たとします。

この場合ではA社での入金は10万円しかしていませんが、損失の出た20万円がまるまる損失として計算されるのです。

つまり、B社で30万円の利益-A社の損失20万円で課税対象額は10万円となります。

カワセちゃん
カワセちゃん
なるほど。
ボーナスのある口座で損失がでたらボーナス分も損失とみなされるんだね。
トウシくん
トウシくん
そうですね。
だからこそ海外FXのボーナス制度はうまく活用すべきといえますよ。

所得控除で課税対象額を減らす

日本の税制では所得控除という制度があります。

  • 生命保険
  • 住宅ローン
  • 社会保険/国民健康保険料
  • 医療控除
  • 配偶者控除

上記以外にも、個人確定拠出年金などを利用した場合に支払った分が所得控除として認められる仕組みです。

給与や事業所得+海外FXでの利益からこのような所得控除を差し引くことで、課税対象となる所得を抑えられます。

ジャパンちゃん
ジャパンちゃん
最もオーソドックスな節税対策と言えるね。
申告の前年に支払った控除対象は、いくら払ったかが分かる証明を残しておくといいよ。

海外FXにかかった費用を経費として計上する

海外FXをして、かかった費用を経費として計上する方法もあります。

海外FXで計上できる経費例
  • FXの関する本の代金
  • FXに関するセミナー代やその交通費
  • レンタルサーバー代

上記のようなものが経費の例として挙げられます。

また、海外FXにはECN口座という取引毎に手数料が発生する口座があります。

ECN口座とは?!
インターバンク市場と同等価格の狭いスプレッド環境で取引できる口座。
スプレッドがほとんどつかない代わりに、一定の手数料を海外FX会社に支払う。

会社名 ECN口座の取引手数料(1ロット往復)
XM Trading 10ドル
AXIORY 7ドル
TitanFX 7ドル
BigBoss 9ドル

この手数料は取引毎に発生するので、取引量が多ければ多いほど高くなります。

しかし、明確にFX会社に支払う手数料として区分されるので、申告時に経費として計上できるのです。

カワセちゃん
カワセちゃん
取引ごとに発生するスプレッドも経費になるの?
トウシくん
トウシくん
スプレッドは相場状況によって変動しますし、実際に支払っているものではないので経費にはならないですね。

海外FXの節税対策まとめ

海外FXの節税対策についてまとめました。

海外FXの節税対策まとめ
  1. 海外FXでの利益は給与所得や事業所得と合算して課税される
  2. 税金対策で課税対象額を減らす
  3. 所得控除で課税対象を減らせる
  4. ボーナスを使って損失が出ても他社との内部通算で税金対策となる
  5. ECN口座でかかる取引手数料は経費として申告可能

その時は大きな利益が出て喜んでいても、翌年の税金に悩まされるという方はとても多いです。

そのため、FX取引をする際は税金対策をしっかり行ったうえで臨むといいでしょう。

国内FXに比べると海外FXの税制負担は大きなものに感じるでしょうが、その分低リスクで高い利益が見込めます。

ジャパンちゃん
ジャパンちゃん
常に翌年の申告の事を頭に入れておくといいね。
必要な税金対策はしっかりしたうえで、手元に残るお金を多くできるようにしていこう。